Aluevaltuusto, kokous 9.12.2024

Perustelut

Satakunnan hyvinvointialueen talouden raportti tammi-lokakuussa v. 2024 (talouden ohjeellinen toteuma - % tammi- lokakuussa on 83,3 %): 

Talouden olennaisimmat poikkeamat talousarvioon

Tammi-lokakuussa toimintatuotot ovat toteutuneet 83,1 % mukaisesti. Myynti –ja maksutuotot ovat selvästi yli tasaisen toteuman. Tuet ja avustukset etenkin erillisrahoitettavien hankkeiden osalta toteutuvat suurelta osin loppuvuodesta (toteuma 53,7 %).

Tammi-lokakuun toteumassa toimintakulut ovat toteutuneet 82,0 % mukaisesti. Henkilöstökulujen toteuma on alle ohjeellisen toteuman. Ennusteen mukaan henkilöstökulut ovat jäämässä alle talousarvion.

Palveluiden ostot ovat yli tasaisen toteuman (toteuma 86,8 %). Tämän hetken arvion mukaan talousarvio tulee ylittymään palveluiden ostoissa. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat toteutuneet yli talousarvion tasaisen toteuman (toteuma 87,8 %). Tiliryhmässä hoitotarvikeostot ovat toteutuneet yli talousarvion tasaisen toteuman. Arvion mukaan talousarvio tulee ylittymään aineet, tarvikkeet ja tavarat tiliryhmässä. Avustukset on toteutunut alle talousarvion (toteuma 75,5 %), avustuksista maksetut henkilösivukulut kirjautuvat henkilöstökuluihin kirjanpidossa, joka osaltaan selittää tämän tiliryhmän alitusta. Muut toimintakulut ovat toteutuneet lievästi alle talousarvion (toteuma 81,5 %).

Valtion rahoitus on jaksotettu tasaisen toteuman mukaiseksi ja perustuu Valtiovarainministeriön 10.10.2023 julkaisemaan rahoituslaskelmaan (Satakunnan hyvinvointialueen rahoitus vuonna 2024 yhteensä 996 331 528 euroa). Vuoden 2024 rahoitus päivitetään talousarviomuutoksen yhteydessä. Viimeisimmän tiedon mukaan (27.6.2024) Satakunnan hyvinvointialueen valtion rahoitus vuodelle 2024 on yhteensä 996 243 905 euroa.

Rahoitustuotot ovat toteutuneet alkuvuonna reilusti yli talousarvion. Tämä johtuu pankin maksamasta talletuskorosta, joka perustuu hyvinvointialueen pankkitilillä olevan rahan määrään. Tammi-lokakuun osalta talletuskorkojen tuotto on ollut noin 3,2 Me. Korkokulut ovat toteutuneet arvioitua suurempina. Poistot ovat toteutuneet lievästi yli talousarvion rakennuspoistojen osalta.

Edellä mainitut poikkeamat huomioiden Satakunnan hyvinvointialueen tammi-lokakuun tuloslaskelma osoittaa noin 31,4 Me alijäämää. Päivitetty ennuste vuoden 2024 tilikauden tuloksesta esitetään kokouksessa.

Talouden toteutumien vertaaminen vuosien 2023 ja 2024 tammi-lokakuun välillä ei ole vertailukelpoista tietoa. Vuoden 2023 tammi-lokakuun kirjanpito ei ollut ajan tasalla hyvinvointialueen vasta aloitettua toimintansa.