Perustelut
Talouskatsaus tammi-heinäkuussa v. 2026 (talouden ohjeellinen toteuma - % tammi- heinäkuussa on 58,3 %):
Talouden olennaisimmat poikkeamat talousarvioon
Tammi-heinäkuussa toimintatuotot ovat toteutuneet 56,0 % mukaisesti. Myyntituotot ja muut toimintatuotot ovat toteutuneet vielä alle talousarvion. Tuet ja avustukset etenkin erillisrahoitettavien hankkeiden osalta toteutuvat suurelta osin loppuvuodesta. Maksutuotot ovat toteutuneet lievästi tasaista toteumaa parempana.
Tammi-heinäkuun toteumassa toimintakulut ovat toteutuneet 56,3 % mukaisesti. Henkilöstökulujen toteuma on selvästi alle ohjeellisen toteuman (55,2 %). Lomapalkkavelan jaksotuksen muutos parantaa tilikauden tulosta heinäkuun tilanteessa 12,9 Me. Tulosta parantava vaikutus alkaa pienentyä vuoden loppua kohden ja lomapalkkavelan jaksotuksen odotetaan olevan lievästi tulosta heikentävä tilinpäätöksessä. Palvelujen ostot ovat toteutuneet lievästi yli talousarvion tasaisen toteuman. Tiliryhmän toteuma aiheuttaa riskin määrärahan ylitykselle. Avustukset on toteutunut yli talousarvion, mutta eräitä avustuksia on maksettu alkuvuonna koko vuoden osalta. Aineet, tarvikkeet ja tavarat tiliryhmän toteuma on tasaantunut ja on hyvin linjassa talousarvioon nähden. Muut toimintakulut ovat toteutuneet selvästi alle talousarvion, mutta tiliryhmän kuluihin on odotettavissa kasvua vuoden kuluessa.
Valtion rahoitus on jaksotettu rahoituslaskelman (18.12.2025) mukaisesti toteumaprosentin ollessa 58,3 %.
Rahoitustuotot ovat toteutuneet alkuvuonna yli talousarvion tasaisen toteuman. Valtion rahoituksesta maksetaan suurempi erä tammikuussa ja kesäkuussa. Tämän ansiosta talletuskoron tuotto on ollut tasaista kertymää suurempi. Tammi-heinäkuun osalta talletuskorkojen tuotto on ollut noin 1,6 Me. Korkokulut ovat toteutuneet alle talousarvion. Korkokulujen arvioidaan nousevan loppuvuoden aikana, kun talousarviolainaa nostetaan.
Poistot ovat toteutuneet yli talousarvion johtuen T-rakennuksen tasearvon alaskirjauksesta (n. 1,5 Me).
Edellä mainitut poikkeamat huomioiden Satakunnan hyvinvointialueen tammi-heinäkuun tuloslaskelma osoittaa noin 27,2 Me ylijäämää. Tilinpäätösennuste vuoden 2026 tuloksesta esitetään kokouksessa.
Hyvinvointialuetason talouden toteumassa on esitetty myös vertailu edellisen vuoden vastaavan ajanjakson toteumaan.