Perustelut
Talouskatsaus tammi-elokuussa v. 2026 (talouden ohjeellinen toteuma - % tammi- elokuussa on 66,7 %):
Talouden olennaisimmat poikkeamat talousarvioon
Tammi-elokuussa toimintatuotot ovat toteutuneet 64,7 % mukaisesti. Myyntituotot ja muut toimintatuotot ovat toteutuneet vielä alle talousarvion. Tuet ja avustukset etenkin erillisrahoitettavien hankkeiden osalta toteutuvat suurelta osin loppuvuodesta. Maksutuotot ovat toteutuneet tasaista toteumaa parempana.
Tammi-elokuun toteumassa toimintakulut ovat toteutuneet 64,0 % mukaisesti. Henkilöstökulujen toteuma on selvästi alle ohjeellisen toteuman (62,6 %). Lomapalkkavelan jaksotuksen muutos parantaa tilikauden tulosta elokuun tilanteessa 15 Me. Tulosta parantava vaikutus alkaa pienentyä vuoden loppua kohden ja lomapalkkavelan jaksotuksen odotetaan olevan lievästi tulosta heikentävä tilinpäätöksessä. Palvelujen ostot ovat toteutuneet lievästi yli talousarvion tasaisen toteuman (67,2 %). Tiliryhmän toteuma aiheuttaa riskin määrärahan ylitykselle. Avustukset ovat toteutuneet talousarvion mukaisesti (64,8). Aineet, tarvikkeet ja tavarat tiliryhmän toteuma on tasaantunut ja on hyvin linjassa talousarvioon nähden (65,1 %). Muut toimintakulut ovat toteutuneet selvästi alle talousarvion (57,1 %), mutta tiliryhmän kuluihin on odotettavissa kasvua vuoden kuluessa. Talousarvio tulee joka tapauksessa alittumaan tämän tiliryhmän osalta.
Valtion rahoitus on jaksotettu rahoituslaskelman (18.12.2025) mukaisesti toteumaprosentin ollessa 66,7 %.
Rahoitustuotot ovat toteutuneet alkuvuonna yli talousarvion tasaisen toteuman. Valtion rahoituksesta maksetaan suurempi erä tammikuussa ja kesäkuussa. Tämän ansiosta talletuskoron tuotto on ollut tasaista kertymää suurempi. Tammi-elokuun osalta talletuskorkojen tuotto on ollut noin 1,8 Me. Korkokulut ovat toteutuneet selvästi alle talousarvion. Korkokulujen arvioidaan nousevan loppuvuoden aikana, mutta jäävän alle talousarvion.
Poistot ovat toteutuneet yli talousarvion johtuen T-rakennuksen tasearvon alaskirjauksesta (n. 1,5 Me).
Edellä mainitut poikkeamat huomioiden Satakunnan hyvinvointialueen tammi-elokuun tuloslaskelma osoittaa noin 36,6 Me ylijäämää. Tilinpäätösennuste vuoden 2026 tuloksesta esitetään kokouksessa.
Hyvinvointialuetason talouden toteumassa on esitetty myös vertailu edellisen vuoden vastaavan ajanjakson toteumaan.