Perustelut
Aluevaltuusto on päättänyt Satakunnan hyvinvointialueen talousarviosta vuodelle 2024 kokouksessaan 11.12.2023 § 146.
Vuoden 2024 talousarviomuutoksessa esitetään tehtävän muutokset toimialueiden sitovuustason määrärahoihin seuraavan selostuksen mukaisesti:
Lasten, nuorten ja perheiden palvelut:
Toimintatuotot arvioidaan toteutuvan noin 0,7 miljoonaa euroa alkuperäistä talousarviota suurempana. Lastensuojelun maksutuotot on alibudjetoitu, koska vuoden 2024 talousarviota laadittaessa ei ollut tarkkaa näkymää vuositason tuotoista.
Toimintakulujen osalta talousarvioylitys on noin 7,2 miljoonaa euroa. Erityisesti palvelutarpeen lisääntyminen lastensuojelussa, yleinen hintatason nousu, psykologi -ja lääkäripalvelun osto sekä erityis- ja vaativan tason laitoshoidon tarpeen lisääntyminen ovat realisoituneet arvioitua suurempina kustannuksina.
Aikuisten palvelut:
Toimintatuotot arvioidaan toteutuvan noin 2,3 miljoonaa euroa alkuperäistä talousarviota suurempina. Vuoden 2023 myyntituottoja on kirjautunut alkuvuoteen 2024, joka osaltaan aiheuttaa suurempaa toteumaa tiliryhmässä.
Toimintakulujen osalta talousarvioylitys arvioidaan olevan noin 16,2 miljoonaa euroa. Hintojen korotukset vammaisten asumispalveluissa ja mielenterveys -ja päihdepalvelujen asumispalveluissa aiheuttavat arviolta noin 6,2 miljoonaa euroa suuremmat kustannukset kuin alkuperäisessä talousarviossa. Päiväaikaisen toiminnan osalta hinnan korotuksista aiheutuva talousarvioylitys on arviolta 2,5 miljoonaa euroa. Liikkumisen tuen palvelujen oston osalta arvioitu ylitysennuste on noin 1,7 miljoonaa euroa. Lääkärivajeen paikkaaminen ostopalveluilla on aiheuttamassa noin 5,8 miljoonaa euroa suuremmat kustannukset kuin vuoden 2024 talousarviossa on varauduttu.
Ikääntyneiden palvelut:
Toimintatuotot arvioidaan toteutuvan noin 5,3 miljoonaa euroa alkuperäistä arviota suurempana. Sekä kotona asumista tukevissa palveluissa että asumispalveluissa maksutuotot on alibudjetoitu johtuen talousarvion laadintavaiheeseen puutteellisista vuositason tuotto-odotuksista.
Toimintakulujen osalta talousarvioylitys arvioidaan olevan noin 6,9 miljoonaa euroa. Henkilöstökuluissa erilliskorvaukset ovat toteutumassa arvioitua suurempina noin 1,8 miljoonaa euroa. Palvelujen ostoissa lääkärivajeen paikkaaminen ostopalvelulääkäreillä on aiheuttamassa arviolta noin 0,9 miljoonan euron ylityksen alkuperäiseen talousarvioon. Kotihoidon ostopalvelun ylityksen arvioidaan puolestaan olevan noin 3,0 miljoonaa euroa johtuen pääasiassa kotihoidon piiriin siirtyneiden vammaisten alaikäisten vaativan hoitoisuuden asiakkaista. Kotihoidon liikkuvuuden lisääntyminen on aiheuttamassa henkilöstön matkustuspalveluihin noin 0,6 miljoonan euron ylityksen. Toisaalta ikääntyneiden asumispalveluissa arvioidaan ostopalvelumäärärahan alittuvan noin 1,4 miljoonaa euroa. Aineissa, tarvikkeissa ja tavaroissa toimialueen osuus hoitotarvikejakelun kustannuksesta on alibudjetoitu ja ylitysennuste tämän osalta on noin 1,8 miljoonaa euroa. Alkuperäisen talousarvion laadinnan yhteydessä ei ole ollut tarkkaa tietoa hoitotarvikejakelun kustannusten kohdistumisesta. Omaishoidon tuen osalta ylityksen arvioidaan olevan alkuperäiseen arvioon noin 0,2 miljoonaa euroa, johtuen pääasiassa arvioitua suuremmasta indeksikorotuksesta vuodelle 2024.
Erityis -ja sairaalapalvelut:
Toimintatuotot arvioidaan toteutuvan noin 3,6 miljoonaa euroa alkuperäistä talousarviota suurempana. Arvioitua suuremmat tulot tulevat pääasiassa muiden hyvinvointialueiden laskutuksesta, mutta osaltaan myös arvioitua suuremmista asiakasmaksutuloista.
Toimintakulujen osalta talousarvioylitys arvioidaan olevan noin 4,9 miljoonaa euroa. Erityisesti palvelujen ostot ovat toteutumassa alkuperäistä talousarviota suurempina lääkäripalveluiden oston sekä muilta hyvinvointialueilta ostettujen palvelujen osalta.
Pelastuslaitos:
Pelastuslaitos toimialue on niukasti alittamassa alkuperäisen talousarvion eikä näin ollen ole tarvetta esittää talousarviomuutosta.
Konsernipalvelut:
Toimintatuotot arvioidaan toteutuvan noin 4,0 miljoonaa euroa alkuperäistä talousarviota suurempana. Tämä koostuu pääasiassa konsernipalveluiden sisäisestä tarvikemyynnistä eri toimialueille.
Toimintakulujen osalta talousarvioylitys arvioidaan olevan noin 4,9 miljoonaa euroa. Se koostuu palvelujen ostojen ylityksestä, jossa erityisesti työterveyshuollon ostopalvelu ja ICT palvelujen ostot ovat toteutumassa arvioitua suurempina. Lisäksi aineet, tarvikkeet ja tavarat tiliryhmässä hoitotarvikeostot ovat toteutumassa arvioitua suurempana.
Rahoitustuotot ja -kulut ovat toteutumassa nettona arvioitua noin 1,2 miljoonaa euroa positiivisempina. Tämä johtuu pääasiassa pankin maksamasta talletuskorosta.
Poistot ovat toteutumassa arvioitua noin 1,1 miljoonaa euroa arvioitua suurempina rakennuspoistojen osalta.
Hyvinvointialueen hallinto:
Hyvinvointialueen hallinto (mukaan lukien strategia ja järjestäminen vastuualue) on alittamassa alkuperäisen talousarvion noin 1,6 miljoonalla eurolla. Talousarviota esitetään muutettavaksi niin, että toimintatuotoista vähennetään 3,0 miljoonaa euroa hankeavustuksista ja 4,6 miljoonaa euroa palvelujen ostoista, jolloin nettovaikutus vuoden 2024 tilikauden tulokseen on 1,6 miljoonaa euroa positiivinen.
Lisäksi valtion rahoitusta esitetään muutettavaksi niin, että se vastaa valtiovarainministeriön viimeisintä vuotta 2024 koskevaa rahoituslaskelmaa. Sen mukaisesti Satakunnan hyvinvointialueen valtion rahoitus vuodelle 2024 on yhteensä 996,2 miljoonaa euroa (alkuperäinen talousarvio vuodelle 2024 oli yhteensä 996,3 miljoonaa euroa).
Yhteenveto ja muutosehdotus:
Alkuperäisen talousarvion tilikauden tulos oli -56,8 miljoonaa euroa alijäämäinen. Edellä kuvatut käyttötalouden muutokset heikentävät tilikauden tulosta 22,6 miljoonaa euroa ja Satakunnan hyvinvointialueen muutettu talousarvio vuodelle 2024 on -79,4 miljoonaa euroa alijäämäinen. Talousarviomuutokset kohdistuvat tiliryhmiin seuraavan jaottelun mukaisesti:
Toimintatuotot yhteensä 13,0 miljoonaa euroa
Toimintakulut yhteensä -35,6 miljoonaa euroa
Valtion rahoitus -0,1 miljoonaa euroa
Rahoitustuotot -ja kulut +1,2 miljoonaa euroa
Poistot ja arvonalentumiset -1,1 miljoonaa euroa
Kooste muutoksista sitovuustasoittain sekä muutettu talousarvio 2024 ovat liitteinä.