Valmistelija
Jyrki Vatanen, jyrki.vatanen@sata.fi
Hannu-Pekka Neuvonen, hannu-pekka.neuvonen@sata.fi
Perustelut
Osavuosikatsaus tammi-kesäkuussa v. 2025 (talouden ohjeellinen toteuma - % tammi- kesäkuussa on 50 %):
Talouden olennaisimmat poikkeamat talousarvioon
Tammi-kesäkuussa toimintatuotot ovat toteutuneet 47,3 % mukaisesti. Maksutuotot ovat lievästi alle tasaisen toteuman. Tuet ja avustukset etenkin erillisrahoitettavien hankkeiden osalta toteutuvat suurelta osin loppuvuodesta.
Tammi-kesäkuun toteumassa toimintakulut ovat toteutuneet 47,5 % mukaisesti. Henkilöstökulujen toteuma on alle ohjeellisen toteuman. Tulevat työehtosopimusten mukaiset sopimuskorotukset aiheuttavat riskin määrärahan riittävyydelle. Kesäkuussa maksetut lomarahat on oikaistu kirjanpidossa heinäkuulle Valtiokonttorin talousraportoinnin ohjeistuksen mukaisesti. Kyseinen oikaisu parantaa kesäkuun tulosta noin 24,3 M€. Palveluiden ostot ovat vielä alle tasaisen toteuman, mutta loppuvuodelle on odotettavissa normaalia kuukausia suurempia kustannuksia. Riskinä on tiliryhmän talousarviomäärärahan ylitys. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat toteutuneet alle talousarvion tasaisen toteuman. Avustukset on toteutunut selvästi alle talousarvion, avustuksista maksetut henkilösivukulut kirjautuvat henkilöstökuluihin kirjanpidossa, jonka lisäksi omaishoidon tuki muutoinkin on toteutunut alle talousarvion. Muut toimintakulut ovat toteutuneet lievästi alle talousarvion.
Valtion rahoitus on jaksotettu rahoituslaskelman (20.12.2024) mukaisesti toteumaprosentin ollessa 50 %. Satakunnan hyvinvointialueen valtion rahoitus vuodelle 2025 päivittyi 24.6.2025 ja on 1 071 083 939 euroa. Rahoitus muuttui 96 199 euroa pienemmäksi kuin aiemmassa rahoituslaskelmassa. Päivitetty rahoitus huomioidaan loppuvuoden aikana talousarviomuutoksena.
Rahoitustuotot ovat toteutuneet alkuvuonna yli talousarvion tasaisen toteuman. Tämä johtuu pankin maksamasta talletuskorosta, joka perustuu hyvinvointialueen pankkitilillä olevan rahan määrään. Tammi-kesäkuun osalta talletuskorkojen tuotto on ollut noin 1,5 Me. Korkokulut ovat toteutuneet talousarvion mukaisena.
Poistot ovat toteutuneet lievästi alle talousarvion.
Edellä mainitut poikkeamat huomioiden Satakunnan hyvinvointialueen tammi-kesäkuun tuloslaskelma osoittaa noin 26,7 Me ylijäämää. Tilinpäätösennuste vuoden 2025 tuloksesta on päivitetty ja se on ylijäämäinen 15,9 Me.
Hyvinvointialuetason talouden toteumassa on esitetty myös vertailu edellisen vuoden vastaavan ajanjakson toteumaan.
Hyvinvointialuejohtajan ja toimialuejohtajan katsaukset, investointien toteuma sekä henkilöstötunnusluvut
Osavuosikatsaus (liitteenä) sisältää talouden toteuman lisäksi hyvinvointialuejohtajan ja toimialuejohtajien katsaukset ensimmäiseltä puolelta vuodelta. Lisäksi osavuosikatsauksessa esitetään investointien toteuma ja henkilöstötunnusluvuista olennaiset nostot.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.
Kokouskäsittely
Tämän asian käsittelyn ja päätöksenteon jälkeen puheenjohtaja esitti pidettäväksi kokoustauon klo 11.27-11.42.