Perustelut
Osavuosikatsaus tammi-maaliskuussa v. 2025 (talouden ohjeellinen toteuma - % tammi- maaliskuussa on 25 %):
Talouden olennaisimmat poikkeamat talousarvioon
Tammi-maaliskuussa toimintatuotot ovat toteutuneet 21,9 % mukaisesti. Myynti –ja maksutuotot sekä muut toimintatuotot ovat lievästi alle tasaisen toteuman. Tuet ja avustukset etenkin erillisrahoitettavien hankkeiden osalta toteutuvat suurelta osin loppuvuodesta.
Tammi-maaliskuun toteumassa toimintakulut ovat toteutuneet 23,2 % mukaisesti. Henkilöstökulujen toteuma on alle ohjeellisen toteuman. Tulevat työehtosopimusten mukaiset sopimuskorotukset aiheuttavat riskin määrärahan riittävyydelle. Palveluiden ostot ovat vielä alle tasaisen toteuman, mutta loppuvuodelle on odotettavissa normaalia kuukausia suurempia kustannuksia. Riskinä on tiliryhmän talousarviomäärärahan ylitys. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat toteutuneet alle talousarvion tasaisen toteuman. Avustukset on toteutunut selvästi alle talousarvion, avustuksista maksetut henkilösivukulut kirjautuvat henkilöstökuluihin kirjanpidossa, jonka lisäksi omaishoidon tuki muutoinkin on toteutunut alle talousarvion. Muut toimintakulut ovat toteutuneet lievästi alle talousarvion.
Valtion rahoitus on jaksotettu viimeisimmän rahoituslaskelman (20.12.2024) mukaisesti toteumaprosentin ollessa 25 %. Satakunnan hyvinvointialueen valtion rahoitus vuodelle 2025 on 1 071 180 138 euroa. Vuoden 2025 talousarviomuutoksen yhteydessä rahoitus korjataan em. mukaiseksi.
Rahoitustuotot ovat toteutuneet alkuvuonna yli talousarvion tasaisen toteuman. Tämä johtuu pankin maksamasta talletuskorosta, joka perustuu hyvinvointialueen pankkitilillä olevan rahan määrään. Tammi-maaliskuun osalta talletuskorkojen tuotto on ollut noin 0,8 Me. Korkokulut ovat toteutuneet alle talousarvion, mutta odotettavissa on, että korkokulut tulevat toteutumaan talousarvion mukaisena.
Poistot ovat toteutuneet lievästi alle talousarvion.
Edellä mainitut poikkeamat huomioiden Satakunnan hyvinvointialueen tammi-maaliskuun tuloslaskelma osoittaa noin 18,2 Me ylijäämää. Ensimmäinen tilinpäätösennuste vuoden 2025 tuloksesta on laadittu ja se on ylijäämäinen 9,0 Me.
Talouden toteumassa on esitetty myös vertailu edellisen vuoden vastaavan ajanjakson toteumaan. Tammi-maaliskuun tilanteesta ei pysty tekemään vielä lopullisia johtopäätöksiä, koska alkuvuodelle ajoittuu vielä kulujen ja tuottojen jaksottumiseroja vuosien välillä; esimerkiksi avustusten ja muiden toimintakulujen osalta.
Hyvinvointialuejohtajan ja toimialuejohtajan katsaukset, investointien toteuma sekä henkilöstötunnusluvut
Osavuosikatsaus (liitteenä) sisältää talouden toteuman lisäksi hyvinvointialuejohtajan ja toimialuejohtajien katsaukset ensimmäiseltä vuosineljännekseltä. Lisäksi osavuosikatsauksessa esitetään investointien toteuma ja henkilöstötunnusluvuista olennaiset nostot.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.