Aluevaltuusto, kokous 9.6.2025

Perustelut

Talouskatsaus tammi-huhtikuussa v. 2025 (talouden ohjeellinen toteuma - % tammi- huhtikuussa on 33,3 %): 

Talouden olennaisimmat poikkeamat talousarvioon

Tammi-huhtikuussa toimintatuotot ovat toteutuneet 30,4 % mukaisesti. Myynti –ja maksutuotot sekä muut toimintatuotot ovat lievästi alle tasaisen toteuman. Tuet ja avustukset etenkin erillisrahoitettavien hankkeiden osalta toteutuvat suurelta osin loppuvuodesta.

Tammi-huhtikuun toteumassa toimintakulut ovat toteutuneet 31,3 % mukaisesti. Henkilöstökulujen toteuma on alle ohjeellisen toteuman. Tulevat työehtosopimusten mukaiset sopimuskorotukset tulevat lisäämään henkilöstökuluja kesäkuusta alkaen. Merkittävimmät korotukset ajoittuvat loka-marraskuulle. Palveluiden ostot ovat vielä alle tasaisen toteuman, mutta loppuvuodelle on odotettavissa normaalia kuukausia suurempia kustannuksia. Riskinä on tiliryhmän talousarviomäärärahan ylitys. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat toteutuneet alle talousarvion tasaisen toteuman. Avustukset on toteutunut selvästi alle talousarvion, avustuksista maksetut henkilösivukulut kirjautuvat henkilöstökuluihin kirjanpidossa, jonka lisäksi omaishoidon tuki muutoinkin on toteutunut alle talousarvion. Muut toimintakulut ovat toteutuneet lievästi alle talousarvion.

Valtion rahoitus on jaksotettu viimeisimmän rahoituslaskelman (20.12.2024) mukaisesti toteumaprosentin ollessa 33,4 %. Satakunnan hyvinvointialueen valtion rahoitus vuodelle 2025 on 1 071 180 138 euroa. Vuoden 2025 talousarviomuutoksen yhteydessä rahoitus korjataan em. mukaiseksi.

Rahoitustuotot ovat toteutuneet alkuvuonna yli talousarvion tasaisen toteuman. Tämä johtuu pankin maksamasta talletuskorosta, joka perustuu hyvinvointialueen pankkitilillä olevan rahan määrään. Tammi-huhtikuun osalta talletuskorkojen tuotto on ollut noin 1,0 Me. Korkokulut ovat toteutuneet alle talousarvion, mutta odotettavissa on, että korkokulut tulevat toteutumaan vähintään talousarvion mukaisena.

Poistot ovat toteutuneet lievästi alle talousarvion.

Edellä mainitut poikkeamat huomioiden Satakunnan hyvinvointialueen tammi-huhtikuun tuloslaskelma osoittaa noin 20,9 Me ylijäämää. Tilinpäätösennuste vuoden 2025 tuloksesta on päivitetty ja se on ylijäämäinen 12,2 Me.

Talouden toteumassa on esitetty myös vertailu edellisen vuoden vastaavan ajanjakson toteumaan. Tammi-huhtikuun tilanteesta ei pysty tekemään vielä lopullisia johtopäätöksiä, koska alkuvuodelle ajoittuu vielä kulujen ja tuottojen jaksottumiseroja vuosien välillä.